Financiën en grondexploitaties

Aandeel in het totaal

Dit programma Overige programma's

€ 15.741

6,0 %

€ 192.181

73,5 %

Programmabeschrijving

Financiën en grondexploitaties
Betrokken partijen
../Programma's/Financiën en grondexploitaties/Betrokken partijen
Voor het realiseren van onze opgave werken we met veel partijen samen.
Voor elk programma geldt dat we zoveel mogelijk samen optrekken met inwoners, ondernemers, bedrijven, instellingen en maatschappelijke organisaties.
De belangrijkste betrokken partijen binnen het programma “Financiën en grondexploitaties” zijn:
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) (verbonden partij)
Vitens (verbonden partij)
Financiën en grondexploitaties
Kaderstellende nota's
../Programma's/Financiën en grondexploitaties/Kaderstellende nota's
Financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet (12 juli 2017)
Nota grondbeleid (3 februari 2010)
Verordening onroerende zaakbelasting (2018)
Verordening precariobelasting (2018)
Verordening hondenbelasting (2018)

Overzicht van algemene dekkingsmiddelen

bedragen x € 1.000
	Begroting 2019	Begroting 2020	Begroting 2021	Begroting 2022
Omschrijving	Saldo	Saldo	Saldo	Saldo
Gemeentefonds	-153.311	-158.376	-162.269	-166.122
Lokale heffingen	-20.891	-21.295	-21.908	-22.329
Financieringsfunctie	-1.105	-1.105	-1.105	-1.105
Dividend	-260	-260	-350	-350
Totaal	-175.567	-181.036	-185.632	-189.906

Toelichting bij: Overzicht van algemene dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen heffen de tekorten op de begrotingsprogramma’s Wonen en Leven, Zorg, Werken en Bestuur op.

Gemeentefonds
De ramingen van de uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de meicirculaire 2018. Het gaat om de algemene uitkering, de uitkeringen voor het sociaal domein, en een aantal aparte uitkeringen, die in hoofdzaak betrekking hebben op de oude taken binnen het sociaal domein, zoals de WMO huishoudelijke hulp.

Financieringsfunctie
Niet alle investeringen worden volgens planning uitgevoerd. Dat betekent dat de rente- en afschrijvingslasten meestal ook lager uitvallen. Wij houden hier altijd rekening mee door het opnemen van een stelpost en komen zo tot een reëlere benadering van de werkelijkheid.

Lokale heffingen
De opbrengsten uit Lokale heffingen bestaan uit de onroerende zaakbelasting, de precariobelasting en de hondenbelasting. Dit zijn algemene belastingen die naar vrije keuze van de gemeente kunnen worden ingezet. In de paragraaf Lokale heffingen wordt uitgebreid stilgestaan bij deze inkomstenposten.

Dividend
Het geraamde dividend is afkomstig van een tweetal verbonden partijen: De Bank Nederlandse Gemeenten en het waterleidingbedrijf Vitens. Hilversum is aandeelhouder in beide vennootschappen.

Verbonden partij(en) op dit thema: de BNG bank N.V.:
De Bank Nederlands gemeenten biedt publieke overheden en maatschappelijke instellingen op hen toegesneden dienstverlening, waaronder een eenvoudige toegang tot de geldmarkt. Dit verlaagt de kosten van maatschappelijke voorzieningen. De gemeente Hilversum profiteert hiervan: In directe zin, omdat Hilversum regelmatig zelf de geldmarkt op moet voor het dekken van haar financieringsbehoefte. Daarnaast ontvangt de gemeente als aandeelhouder van de Bank jaarlijks een dividenduitkering. Indirect, omdat Hilversumse maatschappelijke instellingen kunnen profiteren van de dienstverlening van De Bank, en deze daardoor een bijdrage levert aan het maatschappelijk rendement in Hilversum.

Verbonden partij(en) op dit thema: Het waterleidingbedrijf Vitens:
Het waterleidingbedrijf Vitens verzorgt de drinkwatervoorziening in Hilversum. Dit doet het bedrijf tegen zo laag mogelijke tarieven. De gemeente Hilversum ziet hier op toe, samen met de andere aandeelhouders uit de publieke sector. Daarnaast deelt Hilversum mee in de winst via een dividenduitkering.

bedragen x € 1.000
Programma 5. Financiën en grondexploitaties	2019	2020	2021	2022
0.5 Treasury	-1.085	-1.085	-1.085	-1.085
0.61 OZB woningen	617	600	586	583
0.62 OZB niet-woningen	507	500	424	423
0.64 Belastingen overig	663	655	648	647
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	0	0	0	0
0.8 Overige baten en lasten	437	4.895	9.139	13.242
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	0	0	0	0
Lasten thema Financieel gezonde stad	1.139	5.566	9.712	13.810
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	868	950	1.483	1.481
8.2 Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)	13.734	5.056	1.152	1.148
Lasten thema Grondexploitatie en vastgoed	14.602	6.006	2.635	2.629
Totaal Lasten	15.741	11.572	12.347	16.439
0.5 Treasury	-280	-280	-370	-370
0.61 OZB woningen	-10.785	-11.000	-11.219	-11.443
0.62 OZB niet-woningen	-9.284	-9.473	-9.867	-10.064
0.64 Belastingen overig	-1.060	-1.060	-1.059	-1.059
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	-153.311	-158.376	-162.269	-166.122
0.8 Overige baten en lasten	0	0	0	0
Baten thema Financieel gezonde stad	-174.720	-180.189	-184.784	-189.058
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	-925	-969	-1.014	-1.014
8.2 Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)	-12.486	-10.697	-70	-70
Baten thema Grondexploitatie en vastgoed	-13.411	-11.666	-1.084	-1.084
Totaal Baten	-188.130	-191.855	-185.868	-190.142
Saldo van baten en lasten	-172.390	-180.284	-173.521	-173.703
Mutatie reserves	-4.051	4.793	0	0
Resultaat	-176.441	-175.491	-173.521	-173.703